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成都首次开展自然资源资产离任审计

来源:成都日报   发布时间:2017-08-30  作者:杨梓宜   编辑:还津蕴

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相关专题:经济责任审计

原标题:我市首次开展自然资源资产离任审计 2016年度审计工作报告披露六大关注点

作者:杨梓宜 常斐

“按照审计法及相关法律法规,市审计局对2016年度市级预算执行和其他财政收支情况进行了审计……”昨日,市审计局向市十六届人大常委会第三十五次会议作2016年度市级预算执行和其他财政收支的审计工作报告(以下简称“报告”)。

报告显示,2016年6月至2017年6月,我市共完成政府投资竣工决(结)算审计项目52个,送审投资额131.62亿元,为政府节约投资11.8亿元。2016年审计工作报告中反映的205个问题,185个已完成整改,整改率90.24%,通过审计整改,促进增收节支44.86亿元,审计整改成效明显。

关注点1

聚焦“绿色发展”

我市首次开展自然资源资产离任审计

据介绍,为助力城市实现“绿色发展”,促进领导干部切实履行自然资源资产管理和生态环境保护责任,市审计局利用GIS技术首次组织开展了党政主要领导干部自然资源资产离任审计试点。“这从一个侧面反映了审计正从以前的财政财务收支、具体经济行为的审查扩展到新领,在促进完善国家治理中发挥越来越大的作用。”市审计局相关负责人表示。

报告披露,在自然资源资产管理和生态环境保护方面,试点审计的区(县)存在耕地和基本农田保护政策落实不到位,执行土地利用总体规划不严,国土部门与林业部门数据准确性有待提高,环保部门监管不力,执法不到位,重大地质灾害工程项目建设管理不规范等问题。水污染防治监督方面,存在专项资金结存财政未及时拨付,违反规定程序下达环境保护专项资金,多支付赔偿款,5个规划内项目未按期完工和建设,19个企业建设项目未进行竣工环保验收就投入生产使用,64户企业未取得行政许可违法排污等问题。

关注点2

关注民生资金

披露重点项目审计情况

“民生资金与老百姓生活息息相关,随着关注度不断升高,对审计工作也提出了更高的要求。”市审计局相关负责人介绍,近年来,审计局采取“上审下”与“交叉审”相结合的组织模式,密切关注民生资金存在的薄弱环节和风险隐患,先后开展了基本医疗保险基金、保障性安居工程资金审计等工作,效果显著。

据报告,我市尚存在安居工程资金统筹管理不到位,资金管理使用不规范;虚报资料骗取住房实物配租(售),不再符合享受条件的未按规定及时退出,违规领取货币补贴;部分保障性住房运营管理不规范,后续维护管理不到位等问题。基本医疗保险基金管理方面存在拨款方式变更和定期存款相关决策程序不合规,票据、保证金管理不规范问题。特别是抽查的3家医疗机构,存在将门诊治疗费用纳入住院费用进行医保报销,不合理检查、用药及治疗等问题。

关注点3

服务重大项目

建立政府投资审计复核新机制

“为提高投资监督成效,市审计局创新投资审计机制,即在已建立的投资审计中介机构库外,再建一个投资审计复核机构库,通过‘内行监督,同行竞争’,以政府购买服务的方式破解监督难题。”市审计局相关负责人说,2016年6月至2017年6月,共完成政府投资竣工决(结)算审计项目52个,送审投资额131.62亿元,为政府节约投资11.8亿元。

同时,对天府国际新机场、地铁5号线等7个项目和市政府重大投资项目评审联席会议确定的18个项目还探索开展了跟踪审计,并开展了“项目年”决策部署推进情况审计调查。重点揭示了重大投资项目管理中项目推进缓慢,PPP项目不规范,项目建设中存在投资失控和投资损失等风险和不规范等问题。

关注点4

跟踪权利运行

筑牢制度的“笼子”

面对全面从严治党的要求,市审计局在对传统的预算管理、决算审计中,除了关注财政财务收支、财政风险上的问题,还注重跟踪权力运行轨迹,盯住“关键少数”,通过审计监督作用,落实“三重一大”决策制度,筑牢权力的制度“笼子”。

报告披露,去年以来,在对35个部门预算执行和5个区(市)县决算审计中,发现资金管理存在薄弱环节,重大资产处置、采购事项等未经决策程序,财政资金核算、现金收付管理不规范,超范围、无依据支付财政资金;资产管理不到位,造成资产闲置、被无偿占用、未纳入统一监管;未严格执行政府采购相关规定;部门决算草案编报不够完整准确,以及应缴未缴预算收入、欠征、缓征土地出让收入,虚列财政支出,支出挂账、违规为企业融资担保等问题。

2016年6月至2017年6月共移送重大违纪违法问题线索11件,其中两条问题线索已按党纪处理干部2人,其余问题线索相关部门正在查处中。

关注点5

推动健全监管体制

国有企业审计视野进一步扩大

“对于国有企业的审计,以前开展的是资产负债损益审计或企业领导干部经济责任审计。”市审计局相关负责人说,今年结合企业领导干部经济责任审计,对市属国有企业探索开展了跟踪审计,加大了对国企的监督力度。重点关注国有企业层级现状及存在的问题,促进国有企业瘦身健体、提质增效,调整结构、管控风险,推动健全完善国有资产监管体制。

报告披露,部分市属国有企业财务管理方面存在历史遗留的往来账未清理,房产未登记入账,超标准计取、重复列支管理费,向融资租赁公司变相贷款等问题。市属国有企业层级分布方面存在企业层级过多,带来管控难度大、下属企业管理不规范等问题。

关注点6

审计整改效果显著

促进增收节支44.86亿元

2017年,市人大常委会首次颁布《成都市人民代表大会常务委员会关于加强对审计查出问题整改工作监督的决定》,加强和保障审计机关依法独立行使审计监督职权,随后,市政府办公厅印发《关于进一步加强审计查出问题整改工作的通知》,对贯彻落实《决定》进行工作部署,整改效率和质量相比过去有了较明显的提高,审计监督成效不断显现。

报告显示,2016年审计工作报告中反映的205个问题,185个已完成整改,整改率90.24%,通过审计整改,促进增收节支44.86亿元,根据审计意见制定和完善规章制度48项,移送的28件线索,有12件得到处理、21人受到相应处分。经过后续跟踪督查,20个未整改到位问题又完成整改12个,基本完成整改3个,整改金额3.83亿元,有3人分别受到免职、诫勉、提醒谈话的处罚。

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