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银保监会开展保险资金运用全面风险排查

来源:上海证券报·中国证券网   发布时间:2021-02-04  作者:黄蕾   编辑:lucy93

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核心提示:为摸清保险资金运用风险底数,牢牢守住不发生系统性金融风险底线,银保监会决定开展保险资金运用全面风险排查工作。目前,相关排查通知已下发至各保险机构。

原标题:独家丨银保监会开展保险资金运用全面风险排查

上海证券报记者独家获悉,为摸清保险资金运用风险底数,牢牢守住不发生系统性金融风险底线,银保监会决定开展保险资金运用全面风险排查工作。目前,相关排查通知已下发至各保险机构。

根据通知要求,各保险机构应聚焦保险资金运用的关联交易信用风险、另类投资资产质量等重点领,横向到边、纵深到底,梳理2018年以来发生的各项保险资金运用业务。

排查内容主要包括但不限于以下内容:一是关联交易。检视公司资金运用关联交易制度建设与执行情况。清查股东和实际控制人违法违规干预保险资金运用情况。清查公司通过化整为零、多层嵌套、变更股权、通道业务等多种方式掩盖资金运用关联交易,规避关联交易内部审查、外部监管、信息披露或报告义务等情形。

二是信用风险。全面摸排公司固定收益类资产面临的信用风险状况,梳理审视公司为应对信用风险采取的各项风险管控工作。分析研判发生实质违约资产的处置及回收情况,相应会计处理是否审慎合理。全面排查潜在违约风险,重点关注弱信用主体的投资情况。

三是另类投资。按照穿透原则,检视公司各项另类投资标的的经营状态、盈利情况、真实风险,客观评价估值方法的合理性,审慎判断资产真实价值。全面排查未上市股权投资持续未盈利、难以退出、发生亏损、被占用挪用等情形;不动产投资长期土地闲置、出现烂尾、空置率过高、难以覆盖投资成本等情形;金融产品投资实为通道、互为股东融资、真实投向违规违约、发生重大风险等情形。

四是资产质量。检视公司资产风险分类制度是否涵盖各投资品种,全面评估制度执行与落实情况,各类资产计提减值情况。审慎评估公司资产风险分类制度能否真实反映保险资产的风险程度,全面、准确、动态反映资产质量;检视公司财务制度是否明确各风险类别资产的计提减值标准,为充分揭示资金真实质量提供参考。

业内人士表示,在近期国内外经济金融形势较为严峻的大背景下,保险机构资金运用面临多元风险,开展风险排查工作是对保险资金运用开展的一次全面体检。通过全面风险排查摸清家底、充分暴露风险是防范化解资金运用风险的第一步,重要性不言而喻。

根据要求,各保险机构要对全部保险资金运用业务地毯式逐一摸排,不留任何死角、盲区。同时,点面结合、重点突出,结合公司业务实际,找准当前最关键、最突出的风险敞口,发现防范化解风险的难点、痛点、堵点。

此外,各保险机构要严格遵循产品穿透、风险穿透、关联交易穿透的原则,查明、查实、查深风险跨领域、行业,跨地区、企业,跨市场、品种传递情况。穿透金融产品嵌套多、链条长的表面形态,按照实质重于形式原则向上穿透核查最终投资者,向下穿透核查底层资产,甄别业务真实属性与面临风险。穿透关联交易隐蔽性、复杂性的外部特征,全流程监控保险资金流向,层层穿透至基础资产与实际受益人,审视关联交易的合规性、公允性和必要性。

各保险机构要敢于自我剖析、直面问题,切实摸清实情、掌握全貌、汇总底数,做到总数清、情况明、数据准。对存在的各类风险与问题,各保险机构要有清醒客观的认识,不能讳疾忌医、遮遮掩掩,更不能敷衍塞责、怙恶不悛,要勇于承担主体责任,将风险摆到台面上来报告、讨论、解决,做到有的放矢、对症下药。

银保监会表示,风险排查是资金运用业务的全面梳理,也是对保险机构负责任的提醒与警示。通过此次排查的大梳理、大起底,各保险机构要充分暴露资产真实质量、切实摸清风险底数、挖出全部潜在风险。对公司资金运用实际情况、投资管理真实能力、存在的问题与风险有全面、客观、清醒、深刻的认识,并且早发现、早报告、早应对、早处置,为化解存量风险做足准备,为控制增量风险充分预案,切实筑牢风险防线、守住风险底线。

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