原标题：江陵农商银行稽核审计部做实做细“三个聚焦”从严开展审计工作

今年以来，江陵农商银行稽核审计部始终坚持做实做细“三个聚焦”，全面从严开展审计，全面严控各类风险，全面构建人人事事时时处处合规的经营环境，实实在在为全行业务发展保驾护航。

聚焦合规，组织管理稳中有进。一是制度建设全保障。对照相关要求，结合行内实际，第一时间下发了全行稽核审计工作意见，指明了工作方向，明确了常规审计、专项审计、重点审计、自选审计等工作项目，提出了勤学习、全审计、强整改、严考核等工作要求，有效激活了审计队伍执行力。二是双线排查全覆盖。始终坚持“线上系统人人排查+线下岗位分级排查”全覆盖，确保各级、各岗位排查率100%。一方面借助员工行为管理系统每月开展线上排查，实时摸底员工状态，确保信息更新及时、人人排查真实；另一方面持续推进司法部门信息联动排查及线下包片包点排查、岗位分级排查、员工“背靠背”排查等，确保全员排查无盲区。三是档案管理全链条。按照“纸质档案分类归档、电子档案对应保管”的标准，对近两年审计档案落实日常标准化管理，力争实现档案收集、整理、保存、利用一体化管理，确保档案管理贯穿审计项目全过程。

聚焦主责，审计检查稳中有序。一是常规审计一如既往。在全辖统筹开展序时审计、到逾期贷款审计，确保内控及信贷风险及时把控、问题及时发现；积极接受省市行社年度财务会计决算、单户100万元以上到期未收回审计等，真正实现全流程、各环节均在监督下推进的工作常态。二是重点审计一刻不松。在全辖统筹开展核销贷款审计、员工账户异动排查审计、违规吃喝专项整治，四个专项治理全面自查，对发现的线索及时查证，对要求的项目全面自查，对自查出的问题及时整改，确保风险第一时间发现处置、问题第一时间整改到位。三是专项审计一丝不苟。在全辖统筹开展财经纪律执行情况审计、半年机关部室审计、“三公”经费审计、关联交易审计、绩效考核和绩效机制执行情况审计、合规工资兑付考核审计、员工离岗审计等，着力实现审计监督全面化、精准化、常态化。

聚焦整改，条线履职稳中提质。一是落实动态化督导。针对各级审计发现的问题，分类建立“开展和接受审计项目表、问题台账及整改明细表、问题及整改统计表、责任追究明细统计表”等10个台账，涵盖了审计项目开展实施、具体落实、整改追踪及期限、违规问责等方方面面，始终持续关注暂未整改问题进度，确保违规问题逐项整改、逐项销号。二是落实长效化督办。对省市行社下发的稽核督办通知书及时建立问题清单，迅速分办到相应责任支行（部），实时跟进督办整改，确保在规定时间内整改到位。对暂时无法整改到位的，除持续跟进督办整改外，坚决予以问责。上半年，全行各类审计发现问题整改率达94%。三是落实精准化问责。坚持“实事求是”原则不动摇，坚持“证据铁、定性准”标准不放松，坚持“屡查屡犯”问责不手软，对审计发现的贷后检查不到位、信贷档案管理不合规等违规问题依规开展责任追究，切实规范和约束全员行为。 

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