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中止审核"地震波"扩散别再穿新鞋走老路

来源:证券时报   发布时间:2021-08-26  作者:程丹   编辑:lucy93

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核心提示:截至8月24日,“搁浅”的在审项目数已达60个。这一切的源头都和华龙证券、北京天元律师事务所、开元资产评估、中兴财光华4家中介机构被证监会立案调查相关。

原标题:中止审核“地震波”扩散 中介机构别再穿新鞋走老路

刹车来得如此突然,以至于所有人都被吓了一跳。从8月18日创业板审核网站上30家IPO企业集体变更审核状态开始,这轮中止审核的“地震波”就扩散了开来,此后有科创板IPO企业变更审核状态,有上市公司公告再融资或可转债项目暂缓……截至8月24日,“搁浅”的在审项目数已达60个。这一切的源头都和华龙证券北京天元律师事务所、开元资产评估中兴财光华4家中介机构被证监会立案调查相关。除了在审项目的发行节奏受影响外,共享IPO成果的其他中介机构也被牵连。

此轮中止审查影响之大、波及之广,超出市场预期。上述中介机构都曾参与过新三板企业蓝山科技的挂牌精选层项目,去年年底,蓝山科技因涉嫌信息披露违法违规被立案调查。根据规定,发行人的保荐人等相关机构,如因业务涉嫌违法违规且对市场有重大影响被证监会立案调查,或者被司法机关侦查,尚未结案的,交易所当中止其发行上市审核。

此轮多个项目被中止审核,是监管层给市场各方的警示。中介机构作为资本市场的“看门人”,在保荐质量、合规审核、信用评级等方面发挥着专业把关的重要职责,能够起到帮助投资者辨别真伪、挖掘价值的重要作用。尤其是在注册制背景下,上市公司质量把控“关口”前移,对中介机构的职业操守、诚实守信、执业水平都提出了更高要求。若中介机构“看门人”职责失守,仍旧穿新鞋走老路,在勤勉尽责上打折扣,就会面临严厉的惩处。中介机构只有真正认识自身的职责使命,时刻紧绷勤勉尽责之弦,努力提升专业能力和水平,确保每单项目都守法合规,将不合规标的挡在门外,才能行稳致远,在市场上赢得良好的声誉和客户;上市公司和发行人需要合规经营,专注主业,诚实守信、规范运作,提升公司治理体系,在挑选中介机构时做好背景调查,共同助力资本市场高质量发展。

在冲刺IPO和再融资的关键节点被“暂停”,着实打乱了相关公司的发行节奏,一些原本排队靠前的企业不得不停下前行脚步。发行人和上市公司需提交复核材料,中介机构要签一份协议证明,直到消除了中止审核情形后,才可回归正常的审核排队序列。实际上,为了减少波及面,是否可以考虑完善规则,比如,可否在中止审核前就让在审企业和中介机构递交相关证明,只要满足合规要求,在审项目就可避免被按下“中止”键,减少因中止审核而被耽搁的宝贵时间,保证审核节奏的平稳运行。

延伸阅读:

  • 厘清中介机构责任边界 证监会督促尽责
  • 证监会完善中介机构参与证券业务的规则
  • 上交所加大对关键少数及中介机构追责力度
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